OTIS Actueel | Fiscale actualiteiten voor Nederlanders in Spanje

De afgelopen weken hebben wij bij OTIS Legal Group opnieuw een sterke toename gezien in vragen over de fiscale verplichtingen van Nederlanders die in Spanje wonen of overwegen te emigreren.

Twee onderwerpen springen er momenteel uit: de aangifteplicht van Nederlandse inkomsten in Spanje en de gewijzigde Box 3‑regeling in Nederland.

Wij delen graag de belangrijkste aandachtspunten en wat je kan doen om onaangename verrassingen te voorkomen.

    1. Nederlandse inkomsten? Tóch vaak verplicht om aan te geven in Spanje

    Veel mensen gaan ervan uit dat pensioen, AOW of uitkeringen uit Nederland niet hoeven te worden aangegeven in Spanje. Dat lijkt logisch, maar is juridisch onjuist.

    Waarom gaat het mis?

    · Volgens het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje kan het zijn dat het heffingsrecht bij Nederland ligt, maar dat betekent niet dat je deze inkomsten niet hoeft te melden in Spanje.

    · In Spanje bestaat namelijk een aangifteplicht, óók voor inkomsten die uiteindelijk worden vrijgesteld met progressievoorbehoud, of belast met aftrek ter voorkoming van dubbele belasting.

    Wat zien wij in de praktijk? 

    Een paar jaar later valt er ineens een forse aanslag van de Spaanse fiscus (Hacienda) op de mat.

    Met terugwerkende kracht. Inclusief rente. Soms ook nog met een boete. En dat had eenvoudig voorkomen kunnen worden.

    Onze tip

    Laat jaarlijks nakijken:

    • wélke inkomsten je moet opnemen in jouw Spaanse aangifte,
    • welke vrijstellingen of aftrekposten van toepassing zijn, en
    • hoe je optimaal kunt voldoen aan het belastingverdrag.

       

    Dit voorkomt hoge naheffingen én geeft zekerheid

    2. De nieuwe Box 3-regeling: ondernemers en vermogenden kijken naar Spanje

    Daarnaast merken wij dat er veel vragen binnenkomen over de recenter aangepaste Box 3‑regeling in Nederland, waarin ook onrealised gains (waardestijgingen op papier) zwaarder worden belast.

    Voor veel particulieren, ondernemers en DGA’s zorgt dit voor onzekerheid:

    “Is het fiscaal voordeliger om naar Spanje te verhuizen?”

    De realiteit

    Spanje kan fiscaal aantrekkelijk zijn, maar alleen wanneer:

    • jouw verblijfssituatie correct wordt gestructureerd,
    • jouw ondernemingsvorm goed aansluit op de Spaanse regelgeving,
    • en jouw vermogen fiscaal efficiënt wordt ingericht tussen beide landen.

    Zonder een goede planning kan emigratie juist meer belasting opleveren in plaats van minder.

    Wat wij adviseren

    Een grensoverschrijdende fiscale analyse waarin wij alle elementen meenemen:

    • Box 3‑positie en vermogensmix in NL
    • Spaanse vermogensbelasting (IRPF / IP)
    • inzet van holdingstructuren en gevolgen voor uw onderneming
    • Pensioenopbouw en belastingverdragsvoordelen

    Zo krijg je helderheid over wat voor jou de voordeligste route is.

      Vragen?

      Ons team in Spanje helpt je graag verder – van fiscale optimalisatie tot aangifte, herbeoordeling oude aanslagen of emigratieadvies.

      Onze ervaren fiscalisten Jaime en Carolina begeleiden dagelijks cliënten met grensoverschrijdende vraag-stukken tussen Nederland en Spanje.

      Zij volgen de recente wijzigingen op de voet en vertalen deze naar heldere, praktische oplossingen voor jouw persoonlijke situatie.

      Neem gerust vrijblijvend contact met ons op.

      OTIS Legal Barcelona

      Rambla de Cataluña 73
      08007 Barcelona
      +34 93 272 50 98
      barcelona@otislegalgroup.com

      OTIS Legal Madrid

      Príncipe de Vergara 73
      28006 Madrid
      +34 91 521 37 86
      madrid@otislegalgroup.com

      OTIS Legal Mallorca

      Monsenyor Palmer 1
      07014 Palma de Mallorca
      +34 97 171 33 95
      mallorca@otislegalgroup.com

      OTIS Legal Ibiza

      Calle Illa Plana 7
      07800 Ibiza
      +34 97 171 33 95
      ibiza@otislegalgroup.com

      OTIS Legal Marbella

      Ramón Gómez de la Serna 22
      29602 Marbella
      +34 95 140 01 87
      marbella@otislegalgroup.com

      OTIS Legal Sevilla

      Calle Bailén 24
      41001 Marbella
      +34 95 140 01 87
      sevilla@otislegalgroup.com

      OTIS Legal Amsterdam

      Prins Bernhardplein 200
      1097 JB Amsterdam
      +31 (0)20 820 35 89
      amsterdam@otislegalgroup.com

      Privacyoverzicht

      Wij gebruiken eigen cookies en cookies van derden voor technische, analytische en personaliseringsdoeleinden en om je advertenties te kunnen tonen die op jouw voorkeuren zijn afgestemd door middel van een anonieme analyse van je surfgedrag. Klik HIER voor meer informatie over ons cookiebeleid. Je kunt de cookies toestaan door op de button “TOESTAAN” te klikken of ze te configureren of te weigeren door op de button “Cookie-instellingen wijzigen” te klikken.