Witwaspreventie in Spanje: Welke financiële informatie moet je verstrekken vóór je kan investeren?

De afgelopen jaren zijn de Europese regels voor witwaspreventie en controle op financiële activiteiten steeds strenger geworden. Elke lidstaat, waaronder Spanje, moet deze normen implementeren in zijn nationale beleid. Dit kan ook gevolgen hebben voor jou. Misschien denk je dat deze regels niet op jou van toepassing zijn omdat je simpelweg een huis wilt kopen met spaargeld, een bedrijf wilt oprichten of een interessante investering in Spanje overweegt. Maar niets is minder waar.

Normen gelden voor iedereen; zowel voor particulieren als ondernemers 

Om deze reden geven we je hierbij allereerst een uiteenzetting van de genoemde normen, de toepassing en de reikwijdte hiervan. De normen inzake witwaspreventie gelden namelijk voor iedereen, teneinde praktijken zoals het witwassen van zwart geld te voorkomen. Ze zijn van toepassing op zowel particulieren als ondernemers en vóórdat er een grensoverschrijdende investering kan worden gedaan, dienen er veel documenten en verklaringen te worden overlegd. Dit is anders dan wanneer het gaat om een binnenlandse investering.

Aanleveren van stukken

Ten tweede adviseren we een grondige voorbereiding, want een goede voorbereiding is het halve werk. Dit betekent dat je op tijd de noodzakelijke documentatie moet verzamelen. Naast je persoonlijke identiteitsgegevens en een (fiscaal) adres in Spanje, is het essentieel om documenten te kunnen overleggen die de herkomst van je vermogen aantonen. Denk hierbij aan:
– belastingaangiftes
– notariële aktes (zoals een akte van erfrecht of een verkoopakte van onroerend goed of een onderneming)
– documenten met betrekking tot ontslagvergoedingen of pensioenuitkeringen.

Belastingaangiftes spelen hierbij een cruciale rol, omdat ze inzicht geven in je financiële situatie en de oorsprong van je spaargeld of investeringskapitaal.

Indien een onderneming of rechtspersoon de investering in Spanje doet, is aanvullende documentatie vereist. Dit omvat boekhoudkundige stukken, jaarlijkse belastingaangiftes en bewijs van de beschikbare financiële middelen voor de investering. Daarnaast moeten de activiteiten van de onderneming duidelijk worden aangetoond, en is het verplicht om gegevens te verstrekken over alle aandeelhouders met een belang van meer dan 25% in de onderneming.

Betrokken partijen

Ten derde wijzen we je op het feit dat deze informatie moet worden overlegd aan betrokken personen en instanties zoals de notaris, bank, makelaar en advocaten. Deze partijen kunnen je niet begeleiden in het realiseren van jouw plannen, zonder dat de beschreven informatie is aangeleverd en is gecontroleerd.

Zoals je wellicht hebt vernomen via de media, zijn bepaalde financiële instellingen in Nederland flink beboet wegens het niet naleven van de geschetste regels. En het is tevens bekend dat de meest flexibele interpretaties van deze normen die zijn toegepast door de verschillende instanties, thans worden geconfronteerd met de strengste interpretatie hiervan door de autoriteiten.

Contact

Voor een advocaat is het vaak lastig om tijdens het eerste gesprek met een nieuwe cliënt direct de regelgeving rond witwaspreventie te bespreken. Dit kan de indruk wekken dat de cliënt wordt gezien als een ‘bad guy’, terwijl dat natuurlijk niet het geval is. Toch is dit een noodzakelijk onderdeel van het proces. Wij vragen hiervoor jouw begrip, zodat we je op de best mogelijke manier kunnen begeleiden bij jouw investering in Spanje. Heb jij hier vragen over? Neem vrijblijvend contact met ons op!